Les distinctions entre le second pilier et le troisième pilier en Suisse
La planification de la retraite en Suisse est basée sur un modèle tripartite : AVS/AI en tant que premier pilier, prévoyance professionnelle en tant que deuxième pilier et prévoyance individuelle en tant que troisième pilier. Dans le but de vous aider à maximiser votre retraite, cet article analyse en détail les spécificités et les disparités entre le deuxième et le troisième pilier.
Introduction au système de retraite suisse
Le système de prévoyance suisse a pour objectif de garantir aux habitants une stabilité financière lors de leur retraite. Chaque pilier joue un rôle spécifique :
Le principe fondamental (AVS/AI) exige la mise en place d’une prévision étatique afin de s’assurer de la satisfaction des besoins essentiels.
Le deuxième pilier (LPP) est l’assurance retraite obligatoire des employés, ce qui complète le premier pilier.
On peut opter pour une épargne individuelle optionnelle afin de prévoir sa retraite de façon flexible.
Le pilier suivant concerne la retraite prématurée
Mise en place du projet
Tous les travailleurs suisses dont le revenu dépasse un seuil spécifique (21’330 CHF en 2024) doivent obligatoirement adhérer au deuxième pilier, également connu sous le nom de prévoyance professionnelle. L’employeur partage la part des contributions avec l’employé.
Les composantes du second pilier
Caisse de Pension : Gestion des organismes de retraite professionnels.
Les cotisations sont déterminées selon le revenu garanti, avec des taux de cotisation qui augmentent progressivement avec l’âge.
Profits obtenus
L’objectif principal de la Sécurité Financière est d’atteindre environ 60% du salaire maximal.
Il est impératif de garantir la couverture de tous les employés.
Souvent, les assurances supplémentaires incluent des assurances de décès et d’incapacité.
Répercussions négatives
Limite de souplesse : Une moins grande maîtrise des investissements.
Les termes de dépendance envers l’employeur peuvent différer selon l’employeur.
Le Troisième Pilier : La Prévision Individuelle
Mise en place
Le troisième pilier consiste en un investissement volontaire et personnel, qui se divise en deux catégories principales : le troisième pilier A qui est lié et le troisième pilier B qui est ouvert.
La troisième pilier A :
La fiscalité permet de déduire les contributions des impôts jusqu’à un certain plafond (de 7’056 CHF pour les employés en 2024).
Cinq ans avant l’âge de la retraite légale, la période de retrait est limitée.
La troisième pilier B :
Une plus grande souplesse pour les versements et les retraits, tout en profitant de moins de privilèges fiscaux.
Profits obtenus
La flexibilité : Une plus grande surveillance des investissements et des retraits.
La possibilité de bénéficier de réductions fiscales importantes pour le troisième pilier A est envisageable.
Une proposition de complémentarité vise à remédier aux lacunes des premier et deuxième piliers.
Répercussions négatives
Il est primordial de faire preuve de rigueur dans sa gestion financière.
Les choix financiers peuvent entraîner des variations dans les rendements.
Comparaison détaillée
Prélèvements et Impôts
Le second pilier :
Il est obligatoire que les contributions soient partagées à parts égales entre l’employeur et l’employé.
La fiscalité permet de déduire les contributions des revenus imposables.
3 ème pilier :
Engagement volontaire, bénéficiant des avantages fiscaux associés au pilier A.
Les contributions au pilier A offrent de nombreux avantages fiscaux importants.
Équipements et facilité d’accès
Le 2 ème pilier :
Il faut que les salariés dépassent un certain seuil d’entrée.
Il comprend les pensions de retraite, les pensions d’invalidité et les indemnités de décès.
3 ème pilier :
Tout le monde peut y accéder, peu importe le niveau de salaire.
Les résultats diffèrent selon le produit sélectionné et les investissements effectués.
Sélectionnez les piliers 2 et 3
Techniques de perfectionnement
Pour optimiser votre anticipation de retraite, il est conseillé de combiner les avantages des deux piliers suivants :
Utiliser les Contributions pour le deuxième pilier. Il est possible de bénéficier à la fois de cotisations salariales et de revenus fiscaux.
Le troisième pilier A vous permet de bénéficier d’avantages fiscaux, tandis que le troisième pilier B vous offre une plus grande flexibilité.
Considérations personnelles
Plusieurs éléments influenceront votre décision entre le deuxième et le troisième pilier, tels que votre âge, la composition de votre famille, vos aspirations à la retraite et votre aversion pour les risques.
En résumé
Pour rendre votre plan de retraite en Suisse plus efficace, il est primordial de bien saisir les distinctions entre le deuxième pilier et le troisième pilier. S’il assure une sécurité et une stabilité grâce à la prévoyance professionnelle obligatoire, le troisième pilier offre une plus grande flexibilité et des avantages fiscaux importants.
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